ЯКІ документи потрібні на податкові відрахування по іпотеці

У платника податків є законне право повернути собі частину коштів, що виплачуються за іпотечними кредитами. Причому поверненню підлягає як частина суми, витраченої на покупку житла, так і на сплату відсотків по кредиту.

Вам знадобиться

- декларація 3-ПДФО;
- заяви на надання вирахування і на перерахування повернення податку;
- копі свідоцтва про шлюб;
- заяву про розподіл вирахування між подружжям;
- довідка 2-ПДФО;
- копія паспорта;
- документи, що підтверджують власність на нерухомість;
- копія іпотечного договору з банком з графіком платежів;
- документи, що підтверджують оплату вартості нерухомості та іпотечних платежів;
- довідка з банку про суму сплачених відсотків і платежів за основним боргом.

Інструкція

Для отримання податкових вирахувань потрібно зібрати встановлений пакет документів і надати його в податкову. Спочатку необхідно заповнити декларацію за формою 3-НДФЛ за той період, за який буде оформлятися відрахування. Справа в тому, що на нього можуть претендувати тільки особи, які сплачують ПДФО 13%. Тому заповнення декларації обов`язково.

Необхідно скласти два види заяв у довільній формі - заяву на надання податкового відрахування і на повернення коштів в рамках вирахування. В останньому потрібно вказати реквізити, за якими буде перераховуватися кошти. Часто потрібно докласти на підтвердження виписку з вашого особового рахунку, який вказаний для повернення коштів.

Нерідко іпотека оформляється у спільну власність подружжя. При такому варіанті в податкову необхідно буде надати копію свідоцтва про шлюб та угоду про домовленістю сторін про розподіл майнового відрахування.

У свого роботодавця необхідно отримати довідку про доходи за встановленою формою 2-ПДФО. Довідки беруться за всі періоди, за які буде оформлятися відрахування. Зазвичай для повернення суми коштів, витрачених на покупку житла, відрахування оформляється за попередній рік. На повернення податків можна претендувати щорічно.

Також необхідно підготувати копії документів, що підтверджують право власності на житло. У їх число входять свідоцтво про держреєстрацію права власності, договір про придбання нерухомості та акт про передачу прав на неї. Якщо іпотека бралася для будівництва житла потрібно також надати свідоцтво про держреєстрацію права власності на ділянку.

Наступна група документів безпосередньо пов`язана з іпотечним кредитом. У податкову потрібно буде надати копію кредитного договору, а також додається до нього графік погашення кредиту та сплати відсотків за позиковими коштами.

Також буде потрібно документальне підтвердження понесених витрат на оплату покупки житла (в тому числі, початкового внеску), а також відсотків по іпотеці. У число таких документів включаються квитанції до ПКО, банківські виписки, чеки. Часто буває, що касові чеки з часом вигорають. У цьому випадку підтвердженням виплат за відсотками може стати виписка з особового рахунку платника податків або довідка з банку про суму сплачених відсотків по іпотеці.